Persönliche Vermögensaufstellung.
Persönliche Vermögensaufstellung: Vorlage für Bank und Vermieter
Eine persönliche Vermögensaufstellung (Personal Financial Statement) listet zu einem Stichtag Ihr Vermögen, Ihre Schulden sowie regelmäßige Einnahmen und Ausgaben auf. Banken, Vermieter und Geschäftspartner in den USA verlangen sie etwa bei Kreditanträgen oder persönlichen Bürgschaften. Es handelt sich um eine Selbstauskunft, nicht um eine geprüfte Bilanz.
Worum es geht.
Eine persönliche Vermögensaufstellung (Personal Financial Statement) listet zu einem Stichtag Ihr Vermögen, Ihre Schulden sowie regelmäßige Einnahmen und Ausgaben auf. Banken, Vermieter und Geschäftspartner in den USA verlangen sie etwa bei Kreditanträgen oder persönlichen Bürgschaften. Es handelt sich um eine Selbstauskunft, nicht um eine geprüfte Bilanz.
Dies ist eine Vorlage, keine Rechtsberatung. Lassen Sie das fertige Dokument vor der Verwendung von einem Anwalt vor Ort prüfen und bei Bedarf an Ihren Fall anpassen.
Wann Sie das Dokument brauchen.
- Eine US-Bank verlangt für einen Geschäftskredit Ihrer LLC eine Aufstellung des Gesellschafters
- Sie sollen für einen Kredit Ihrer Gesellschaft persönlich bürgen
- Ein Vermieter in den USA fragt nach Ihrer finanziellen Situation
- Ein Geschäftspartner möchte vor einer Zusammenarbeit Ihre Bonität einschätzen
- Sie wollen Ihre eigene finanzielle Lage übersichtlich ordnen
Was hineingehört.
- US-Bundesstaat und Sprache der Aufstellung
- Name, Anschrift, Vermögensstichtag und einheitliche Währung
- Empfänger, Verwendungszweck und Umgang mit gemeinsamem Vermögen
- Vermögenswerte mit Inhaber, zurechenbarem Betrag und Bewertungsgrundlage
- Offene Verbindlichkeiten mit Gläubiger und Betrag
- Bürgschaften, Eventualverbindlichkeiten und Streitigkeiten
- Nettoeinnahmen und Ausgaben je Zeitraum mit Herkunft der Angaben
- Hinweise zu Schätzungen, Belegen und Ergänzungen
Was häufig schiefgeht.
- Unterschiedliche Währungen gemischt: Rechnen Sie alle Beträge in eine Währung um und nennen Sie den verwendeten Kurs.
- Gemeinsames Vermögen voll angesetzt: Bei gemeinsamen Konten oder Immobilien gehört nur Ihr eigener Anteil in die Aufstellung, sofern der Empfänger nichts anderes verlangt.
- Bürgschaften vergessen: Persönliche Garantien für Kredite Ihrer Gesellschaft sind für Banken besonders wichtig und gehören in die Aufstellung.
- Werte geschönt: Falsche Angaben gegenüber einer Bank können erhebliche Folgen haben. Kennzeichnen Sie Schätzungen offen.
- Sensible Daten beigefügt: Vollständige Kontonummern, PINs oder Passwörter haben in der Aufstellung nichts zu suchen.
So nutzen Sie die Vorlage.
- 01Legen Sie Stichtag und Währung fest und sammeln Sie aktuelle Kontoauszüge und Kreditunterlagen.
- 02Erfassen Sie Vermögen, Schulden, Einnahmen und Ausgaben mit der jeweiligen Grundlage.
- 03Prüfen Sie die Angaben auf Doppelzählungen und kennzeichnen Sie Schätzungen.
- 04Fragen Sie den Empfänger, ob er ein eigenes Formular verlangt, und übermitteln Sie die Aufstellung mit den Belegen.
Fachbegriffe kurz erklärt.
- Personal Financial Statement
- Englischer Begriff für eine persönliche Vermögensaufstellung mit Vermögen, Schulden, Einnahmen und Ausgaben.
- Net Worth
- Reinvermögen: Summe der Vermögenswerte abzüglich aller Verbindlichkeiten.
- Contingent Liability
- Eventualverbindlichkeit, etwa eine Bürgschaft, die nur unter bestimmten Bedingungen zur Zahlungspflicht wird.
- Personal Guarantee
- Persönliche Bürgschaft eines Gesellschafters für Verbindlichkeiten seiner Gesellschaft.
Häufige Fragen.
Nein. Die Small Business Administration (SBA) und viele Banken haben eigene Formulare für Personal Financial Statements. Verlangt der Empfänger ein bestimmtes Formular, nutzen Sie dieses; die Vorlage hilft Ihnen, die Angaben dafür vorzubereiten.
Setzen Sie einen nachvollziehbaren aktuellen Wert an, etwa aus einem Gutachten oder vergleichbaren Angeboten, und nennen Sie die Grundlage. Kennzeichnen Sie Schätzungen als solche, damit der Empfänger sie einordnen kann.
Die Gesellschaft hat ein eigenes Vermögen. In Ihre persönliche Aufstellung gehört in der Regel Ihre Beteiligung an der LLC als Vermögenswert, nicht deren einzelne Konten. Fragen Sie den Empfänger, wie er die Beteiligung dargestellt haben möchte.
Nein. Sie ordnet Ihre eigenen Angaben, bewertet sie aber nicht. Für Fragen zur Bewertung, zu steuerlichen Folgen oder zur Kreditstruktur wenden Sie sich an einen Steuerberater; bei Bürgschaften und Haftungsfragen sollte ein Rechtsanwalt die Unterlagen ansehen.
Banken erwarten meist eine aktuelle Aufstellung. Welcher Zeitraum genügt, legt der Empfänger fest. Aktualisieren Sie die Aufstellung, wenn sich Vermögen oder Schulden deutlich verändert haben.
Mehr als eine Vorlage.
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Was daneben liegt.
- Vorlage
Tilgungsplan.
Ein Tilgungsplan (Amortization Schedule) zeigt für jede Monatsrate, welcher Teil auf Zinsen und welcher auf die Rückzahlung des Kapitals entfällt, und wie hoch die Restschuld danach ist.
- Vorlage
Businessplan.
Ein Businessplan beschreibt, was ein Unternehmen anbietet, für wen, wie es Kunden gewinnt und wie es sich finanziert.
- Vorlage
Beschäftigungs- und Einkommensbestätigung.
Ein Employment and Income Verification Letter bestätigt, dass eine Person bei einem Arbeitgeber beschäftigt ist, seit wann, in welcher Funktion und auf Wunsch mit welchem Grundgehalt.