Tilgungsplan.

Ein Tilgungsplan (Amortization Schedule) zeigt für jede Monatsrate, welcher Teil auf Zinsen und welcher auf die Rückzahlung des Kapitals entfällt, und wie hoch die Restschuld danach ist. Die Vorlage berechnet den Plan aus Ausgangsbetrag, nominalem Jahreszins, Anzahl der Raten und erstem Zahlungstermin. Sie ersetzt keinen Darlehensvertrag, sondern ergänzt ihn als nachvollziehbare Zahlungsübersicht.

Dies ist eine Vorlage, keine Rechtsberatung. Lassen Sie das fertige Dokument vor der Verwendung von einem Anwalt vor Ort prüfen und bei Bedarf an Ihren Fall anpassen.

• Sie gewähren Ihrer US-LLC ein Gesellschafterdarlehen und möchten Raten und Restschuld dokumentieren
• Ihre Gesellschaft verleiht Geld an eine verbundene Firma oder einen Geschäftspartner
• Sie vergleichen vor einem Kredit, wie sich Laufzeit und Zinssatz auf die Monatsrate auswirken
• Sie möchten prüfen, wie viel Zinsen eine regelmäßige Sondertilgung einspart
• Buchhaltung oder Steuerberater benötigen eine Aufteilung der Zahlungen in Zins und Tilgung

• Ihre Rolle als Darlehensgeber oder Darlehensnehmer und eine eindeutige Darlehensbezeichnung
• Währung der Berechnung (US-Dollar, Euro, britisches Pfund oder kanadischer Dollar) mit Rundung auf zwei Nachkommastellen
• Tilgungsmodell: gleichbleibende Monatsrate, nur Zinsen mit Kapital am Ende, Endfälligkeit mit monatlichem Zinseszins oder eigene Monatsrate
• Ausgangsbetrag, fester nominaler Jahreszins und Anzahl der Monatsraten von 1 bis 600
• Datum der ersten Rate, aus dem alle weiteren Zahlungstermine abgeleitet werden
• Optionale regelmäßige Sondertilgung bei gleichbleibender Monatsrate
• Aufstellung je Rate mit Zinsanteil, Tilgungsanteil und Restschuld
• Anmerkungen zum Darlehen, etwa zu Gebühren oder zum zugrunde liegenden Vertrag

• Effektivzins statt Nominalzins eingegeben: Die Vorlage teilt den nominalen Jahreszins durch zwölf. Wer einen Effektivzins einträgt, erhält abweichende Raten.
• Gebühren in den Ausgangsbetrag eingerechnet: Werden Bearbeitungsgebühren gesondert bezahlt, gehören sie nicht in das Darlehenskapital, sonst sind Zinsen und Restschuld zu hoch.
• Eigene Monatsrate zu niedrig angesetzt: Deckt die Rate die monatlichen Zinsen nicht, steigt die Restschuld, statt zu sinken.
• Tilgungsplan mit Vertrag verwechselt: Der Plan dokumentiert nur Zahlungen. Laufzeit, Kündigung, Sicherheiten und Verzug regelt erst ein schriftlicher Darlehensvertrag.
• Zinssatz ohne Fremdvergleich gewählt: Bei Darlehen zwischen Gesellschafter und Gesellschaft achten Finanzbehörden in Deutschland und den USA darauf, ob die Konditionen marktüblich sind.

1. 01Legen Sie Ausgangsbetrag, Zinssatz, Laufzeit und Tilgungsmodell fest, idealerweise identisch mit dem Darlehensvertrag.
2. 02Tragen Sie die Werte ein und prüfen Sie Monatsrate, Gesamtzins und Restschuld in der Vorschau.
3. 03Spielen Sie bei Bedarf eine Sondertilgung oder eine andere Laufzeit durch.
4. 04Legen Sie den Tilgungsplan dem Darlehensvertrag als Anlage bei und geben Sie ihn an Ihre Buchhaltung weiter.

Principal

Darlehenskapital, also der ursprünglich geliehene Betrag ohne Zinsen.

Annual Percentage Rate (APR)

Jahreszinssatz eines Kredits; in den USA oft inklusive bestimmter Kosten und daher nicht immer identisch mit dem Nominalzins.

Balloon Payment

Große Schlusszahlung am Ende der Laufzeit, mit der die verbleibende Restschuld auf einmal beglichen wird.

Wenn Sie Ihre US-Gesellschaft mit Eigenkapital oder Gesellschafterdarlehen ausstatten möchten, klären wir im Erstgespräch Struktur, Bankkonto und nächste Schritte.