Schenkungsurkunde für Geld und bewegliche Sachen.
Schenkungsurkunde für Geld und bewegliche Sachen (Kalifornien, Louisiana)
Eine Schenkungsurkunde (Gift Deed) hält fest, dass jemand Geld oder eine bewegliche Sache ohne Gegenleistung an eine andere Person überträgt. Die Vorlage ist derzeit für Kalifornien und für die Handschenkung (Manual Gift) nach dem Recht von Louisiana ausgearbeitet. Immobilien, registrierte Titel wie Fahrzeuge und Schenkungen mit Widerrufsvorbehalt deckt sie nicht ab.
Worum es geht.
Eine Schenkungsurkunde (Gift Deed) hält fest, dass jemand Geld oder eine bewegliche Sache ohne Gegenleistung an eine andere Person überträgt. Die Vorlage ist derzeit für Kalifornien und für die Handschenkung (Manual Gift) nach dem Recht von Louisiana ausgearbeitet. Immobilien, registrierte Titel wie Fahrzeuge und Schenkungen mit Widerrufsvorbehalt deckt sie nicht ab.
Dies ist eine Vorlage, keine Rechtsberatung. Lassen Sie das fertige Dokument vor der Verwendung von einem Anwalt vor Ort prüfen und bei Bedarf an Ihren Fall anpassen.
Wann Sie das Dokument brauchen.
- Sie schenken einem Familienmitglied in Kalifornien einen größeren Geldbetrag und möchten das schriftlich belegen
- Ein wertvoller Gegenstand wie Schmuck, ein Kunstwerk oder ein Instrument wechselt zu Lebzeiten den Eigentümer
- Die beschenkte Person braucht einen Nachweis über die Herkunft des Geldes, etwa für die Bank
- Sie übergeben in Louisiana eine bewegliche Sache von Hand zu Hand und wollen Übergabe und Annahme dokumentieren
- Ihr Steuerberater möchte Zeitpunkt, Wert und Beteiligte einer Schenkung sauber belegt haben
Was hineingehört.
- Bundesstaat (Kalifornien oder Louisiana) und Sprache der Urkunde
- Schenkende und beschenkte Personen mit Anschrift, bei Unternehmen mit Vertretung
- Art des Geschenks: Geld oder bewegliche Sache ohne eigenes Register, mit Beschreibung und Betrag
- Eigentumsnachweis und offengelegte Belastungen
- Übergabetag, Übergabeweg und Empfangsnachweis
- Bestätigung einer unbedingten Schenkung ohne Immobilie, Trust oder Widerrufsvorbehalt
- Louisiana: Geltungsbereich der Handschenkung, genaue Sachbeschreibung, Alleineigentum und Nachweis der Übergabe
- Hinweise zur steuerlichen Prüfung sowie Ort, Datum und Form der Unterzeichnung
Was häufig schiefgeht.
- Immobilie per Schenkungsurkunde übertragen: Für Grundstücke braucht es eine eigene, einzutragende Urkunde wie eine Grant Deed. Diese Vorlage ist dafür nicht gedacht.
- Übergabe vergessen: Gerade bei der Handschenkung in Louisiana kommt es auf die tatsächliche Übergabe an. Halten Sie Datum, Ort und Annahme fest.
- Gemeinsames Vermögen verschenkt: Gehört die Sache zum ehelichen Gesamtgut, kann der Ehepartner Rechte haben. Klären Sie das Eigentum vorher.
- Steuerseite übersehen: Größere Schenkungen können in den USA und in Deutschland Melde- oder Erklärungspflichten auslösen. Binden Sie Ihren Steuerberater früh ein.
- Bedingungen eingebaut: Eine Schenkung mit Rückforderungsrecht oder Auflagen passt nicht in diese Vorlage und braucht eine eigene Gestaltung.
So nutzen Sie die Vorlage.
- 01Wählen Sie den Bundesstaat und prüfen Sie, ob Ihr Geschenk in den Umfang der Vorlage fällt.
- 02Erfassen Sie Beteiligte, Gegenstand, Eigentum und Übergabe.
- 03Klären Sie steuerliche Pflichten und lassen Sie die Urkunde von einem Anwalt vor Ort prüfen.
- 04Unterschreiben Sie in der vorgesehenen Form und bewahren Sie Urkunde und Übergabenachweis auf.
Fachbegriffe kurz erklärt.
- Donor / Donee
- Schenker, der etwas hergibt, und Beschenkter, der es erhält.
- Manual Gift
- Handschenkung nach Louisiana-Recht: Schenkung einer körperlichen beweglichen Sache durch tatsächliche Übergabe.
- Community Property
- Eheliches Gesamtgut, das in einigen Bundesstaaten beiden Ehepartnern gemeinsam gehört.
Häufige Fragen.
Derzeit für Kalifornien und Louisiana. In Kalifornien deckt sie Geld und bewegliche Sachen ohne eigenes Register ab, in Louisiana die Handschenkung körperlicher beweglicher Sachen zwischen geschäftsfähigen Volljährigen. Für andere Staaten ist der Assistent gesperrt.
Dann können Sie die Vorlage derzeit nicht nutzen, weil eine passende Fassung fehlt. Schildern Sie Ihr Vorhaben in einem Erstgespräch; TAXXIT klärt mit Ihnen, welche Unterlage Sie in Ihrem Staat brauchen.
Louisiana folgt in weiten Teilen dem kontinentaleuropäischen Zivilrecht. Eine Handschenkung ist die Schenkung einer körperlichen beweglichen Sache durch tatsächliche Übergabe. Für Immobilien, Konten, Wertpapiere oder Gesamtgut gilt sie nicht; dafür ist meist eine notarielle Urkunde nötig.
Nein. Fahrzeuge haben einen registrierten Titel, der bei der zuständigen Behörde umgeschrieben wird. Die Vorlage ist auf Geld und bewegliche Sachen ohne eigenes Register beschränkt.
Das ist sinnvoll, denn Form, Zeugen und Beglaubigung sowie Rechte von Ehepartnern hängen vom Einzelfall ab. Ein Anwalt vor Ort kann außerdem einschätzen, ob für Ihr Geschenk eine andere Urkundsform passt.
Das hängt vom Wert, von den Beteiligten und ihrem Wohnsitz ab. In den USA kann eine Schenkungsteuererklärung nötig sein, in Deutschland eine Anzeige beim Finanzamt. Die Vorlage berechnet keine Steuer; klären Sie das mit Ihrem Steuerberater.
Mehr als eine Vorlage.
Sie möchten Vermögen zwischen Deutschland und den USA ordnen? In einem Erstgespräch klären Sie mit TAXXIT, welche Struktur und welche Unterlagen zu Ihrer Lage passen.
Was daneben liegt.
- Vorlage
Bill of Sale (Kaufbeleg).
Eine Bill of Sale (Kaufbeleg) dokumentiert, dass ein Verkäufer eine bewegliche Sache, etwa ein Fahrzeug, Boot, Tier oder eine Maschine, an einen Käufer verkauft und übergeben hat.
- Vorlage
Rechteübertragung (Assignment).
Eine Rechteübertragung (Assignment) überträgt bestimmte Rechte von einer Partei (Assignor) auf eine andere (Assignee), etwa Rechte aus einem Vertrag, eine Forderung, eine bewegliche Sache oder geistiges Eigentum.
- Vorlage
Persönliche Vermögensaufstellung.
Eine persönliche Vermögensaufstellung (Personal Financial Statement) listet zu einem Stichtag Ihr Vermögen, Ihre Schulden sowie regelmäßige Einnahmen und Ausgaben auf.