Schuldenvergleich (Debt Settlement).
Schuldenvergleich: Vorlage für ein Debt Settlement Agreement nach US-Recht
Ein Schuldenvergleich (Debt Settlement Agreement) ist eine Einigung zwischen Gläubiger und Schuldner, eine Forderung gegen Zahlung eines vereinbarten, meist geringeren Betrags zu erledigen. Er legt fest, welche Forderungen genau erledigt sind, wie gezahlt wird und was bei Nichterfüllung gilt. Die Vorlage erstellt einen Entwurf für Forderungen wie Kreditkarten, Arztrechnungen oder Privatdarlehen nach dem Recht eines wählbaren Bundesstaats.
Worum es geht.
Ein Schuldenvergleich (Debt Settlement Agreement) ist eine Einigung zwischen Gläubiger und Schuldner, eine Forderung gegen Zahlung eines vereinbarten, meist geringeren Betrags zu erledigen. Er legt fest, welche Forderungen genau erledigt sind, wie gezahlt wird und was bei Nichterfüllung gilt. Die Vorlage erstellt einen Entwurf für Forderungen wie Kreditkarten, Arztrechnungen oder Privatdarlehen nach dem Recht eines wählbaren Bundesstaats.
Dies ist eine Vorlage, keine Rechtsberatung. Lassen Sie das fertige Dokument vor der Verwendung von einem Anwalt vor Ort prüfen und bei Bedarf an Ihren Fall anpassen.
Wann Sie das Dokument brauchen.
- Ein Schuldner kann eine Forderung Ihrer LLC nur teilweise bezahlen und Sie möchten den Fall abschließen
- Sie einigen sich mit einem Gläubiger auf einen reduzierten Betrag
- Die Höhe einer Forderung ist umstritten und ein Kompromiss soll festgehalten werden
- Eine Einmalzahlung oder ein Ratenplan soll eine Forderung endgültig erledigen
- Eine bereits geleistete Vergleichszahlung soll mit Nachweis dokumentiert werden
Was hineingehört.
- Art der Forderung (Kreditkarte, medizinische Rechnung, Privatdarlehen, Händlerkreditkarte, sonstige)
- Bundesstaat, dessen Recht gilt, und gewünschte Sprache des Vergleichs
- Gläubiger, Schuldner, Vertrag oder Konto, Ursprung der Forderung und bekannte Einwände
- Behaupteter offener Saldo mit Währung, Stichtag und Verfügungsbefugnis über die Forderung
- Vergleichsbetrag als Einmalzahlung oder Ratenplan mit Zahlungsempfänger, Methode und Referenz
- Stand der Leistung und Zahlungsnachweise
- Genau bezeichnete erledigte und ausdrücklich ausgenommene Forderungen, Umgang mit Sicherheiten
- Folgen bei Nichterfüllung, zulässige Auskünfte und Meldungen sowie steuerliche und örtliche Prüfpunkte
Was häufig schiefgeht.
- Erledigung zu weit oder zu eng: Unklar bleibt, ob nur eine Rechnung oder alle Ansprüche aus der Geschäftsbeziehung erledigt sind. Bezeichnen Sie die erledigten Forderungen genau.
- Verfügungsbefugnis nicht geprüft: Wurde die Forderung an ein Inkassounternehmen verkauft, kann der ursprüngliche Gläubiger nicht mehr wirksam verzichten. Klären Sie, wer berechtigt ist.
- Zahlung vor Unterschrift: Wer zahlt, bevor der Vergleich unterschrieben ist, riskiert, dass der Rest weiter gefordert wird. Halten Sie die Einigung zuerst schriftlich fest.
- Steuerfolgen übersehen: Ein erlassener Teil einer Schuld kann in den USA beim Schuldner als Einkommen gelten. Lassen Sie das steuerlich prüfen.
- Nichterfüllung ungeregelt: Fällt eine Rate aus, ist offen, ob der ursprüngliche Betrag wieder auflebt. Vereinbaren Sie Mitteilung, Nachfrist und Folgen.
So nutzen Sie die Vorlage.
- 01Ermitteln Sie Saldo, Stichtag und wer über die Forderung verfügen darf.
- 02Verhandeln Sie den Vergleichsbetrag und die Zahlungsweise.
- 03Erstellen Sie den Entwurf mit genauer Bezeichnung der erledigten Forderungen und lassen Sie ihn rechtlich und steuerlich prüfen.
- 04Unterzeichnen Sie, leisten Sie die Zahlung mit Referenz und bewahren Sie Nachweise und Erledigungsbestätigung auf.
Fachbegriffe kurz erklärt.
- Debt Settlement
- Schuldenvergleich, bei dem eine Forderung gegen Zahlung eines vereinbarten Betrags erledigt wird.
- Release
- Verzichts- oder Erledigungserklärung, mit der eine Partei auf bestimmte Ansprüche verzichtet.
- Lump Sum
- Einmalzahlung, mit der der vereinbarte Betrag auf einmal beglichen wird.
Häufige Fragen.
Ein Debt Settlement ist ein Vergleich, bei dem Gläubiger und Schuldner vereinbaren, dass eine Forderung durch Zahlung eines festgelegten Betrags erledigt ist. Häufig liegt dieser Betrag unter dem ursprünglich geforderten Saldo. Im Gegenzug verzichtet der Gläubiger auf den Rest.
In den USA kann ein erlassener Teil einer Schuld beim Schuldner als steuerpflichtiges Einkommen behandelt werden, und Gläubiger müssen solche Erlasse unter Umständen melden, etwa mit Formular 1099-C. Ob das im Einzelfall gilt, hängt von Ausnahmen und der Person des Schuldners ab. Eine steuerliche Prüfung ist deshalb ratsam.
Bei einer Ratenzahlungsvereinbarung wird der volle unbestrittene Betrag in Teilen gezahlt. Beim Vergleich wird der Betrag reduziert oder ein Streit über die Höhe beigelegt. Welche Vorlage passt, hängt davon ab, ob die Forderung voll anerkannt ist.
Gläubiger melden Zahlungsverhalten in den USA teilweise an Kreditauskunfteien. Was gemeldet werden darf und wie ein Vergleich vermerkt wird, ist durch Bundes- und Landesrecht geregelt und kann nicht beliebig vereinbart werden. Die Vorlage hält die vereinbarten Auskünfte als Prüfpunkt fest.
Bei Schulden von Verbrauchern gelten in den USA zusätzliche Schutzvorschriften, etwa zu Verjährung und zum Verhalten von Inkassounternehmen. Die Vorlage weist auf diese Punkte hin, prüft sie aber nicht. Gerade hier ist eine örtliche Kontrolle wichtig.
Ein Vergleich beendet Ansprüche dauerhaft, Fehler lassen sich später kaum korrigieren. Bevor Sie unterschreiben, sollte ein Anwalt vor Ort Verfügungsbefugnis, Umfang der Erledigung und Verbraucherschutz prüfen und den Text bei Bedarf anpassen.
Mehr als eine Vorlage.
Wie offene Forderungen und Vergleiche in der Buchführung Ihrer US-LLC sauber erfasst werden, klären Sie mit TAXXIT im Rahmen der Jahresbetreuung.
Was daneben liegt.
- Vorlage
Zinsfreie Zahlungsvereinbarung.
Eine zinsfreie Zahlungsvereinbarung (Payment Agreement) legt fest, wie ein Schuldner eine bestehende, unbestrittene Geldforderung in Raten begleicht: Restbetrag, Stichtag, Ratenplan, Zahlungsweg und Bestätigung.
- Vorlage
Zahlungs- und Leistungsaufforderung (Demand Letter).
Ein Demand Letter ist ein förmliches Schreiben, mit dem der Absender den Empfänger auffordert, eine offene Zahlung zu leisten, eine vertragliche Pflicht zu erfüllen oder einen Versicherungsanspruch zu bearbeiten.
- Vorlage
Zahlungsbestätigung.
Eine Zahlungsbestätigung, auch Quittung oder Payment Receipt, ist ein Dokument, in dem der Empfänger bestätigt, eine bestimmte Zahlung erhalten zu haben.